一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1、拟订和执行全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，贯彻执行上级财政拟定的县与乡（镇）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，研究、拟定全县的财政、财务、会计管理的规范性文件；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。
3、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库资金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
6、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
7、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8、负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。
9、会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
10、组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。
11、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12、负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
13、负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。
14、承担县政府公布的有关行政审批事项
15、承办县政府交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。
全面完成2017年省市县下达的各项工作。
二、部门概况
天全县财政局下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。 2017年度末，人员编制人数共34人，实有在职人数28人。
三、收支决算总体情况说明
2017年本年收入合计685.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入528.66万元，占77.17%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入156.39万元，占22.83%。
2017年本年支出合计685.05万元，其中：基本支出455.05万元，占66.43%；项目支出230万元，占33.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计528.66万元，支出528.66万元。与2016年相比，财政拨款收入减少28.96万元，下降5.19%，支出减少44.15万元，下降7.71%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出528.66万元，占本年支出合计的77.17%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少44.15万元，下降7.71%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出528.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出430.20万元，占81.38%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出40.25万元，占7.61%；医疗卫生支出22.53万元，占4.26%；住房保障支出32.68万元，占6.18%；其他支出3万元，占0.57%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）201（款）06（项）: 支出决算为430.20万元，完成预算100%。
2.教育: 支出决算为0万元，完成预算0%。
3.科学技术: 支出决算为0万元，完成预算0%。
4.文化体育与传媒: 支出决算为0万元，完成预算0%。
5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05: 支出决算为40.25万元，完成预算100%。
6.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）01:支出决算为22.53万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）221（款）02（项）01: 支出决算为32.68万元，完成预算100%。
8.其他支出（类）229（款）99（项）01: 支出决算为3万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出349.66万元，其中：
人员经费349.09万元，主要包括：基本工资107.04万元、津贴补贴77.49万元、奖金6.93万元、伙食补助费、绩效工资15.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.64万元、职业年金缴费、其他社会保障缴费24.52万元、其他工资福利支出36.94万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助2.11万元、医疗费、奖励金0.01万元、住房公积金36.20万元、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费0.57万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.29万元，完成预算11.74%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻县委、政府相关要求，坚持厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.94万元，占84.72%；公务接待费支出决算0.35万元，占15.28%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.94万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车3辆（已交公车办，尚未办理过户手续），其中：轿车3辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.94万元。主要用于下乡检查财政资金，开展脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少4.24万元，下降68.61%。主要原因是公车改革，公务用车运行维护费减少。
3.公务接待费支出0.35万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，34人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元，具体内容包括：财政资金检查等。
公务接待费支出决算比2016年减少9.87万元，增长/下降96.59%。主要原因是坚持厉行节约，严格控制接待规模及接待标准。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，天全县财政局机关运行经费支出0.57万元，比2016年减少21.93万元，下降97.42%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，天全县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，天全县财政局共有车辆3辆（已交公车办，尚未办理过户手续），其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金30万元。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分91分，存在的问题：一是预算绩效编制不够科学，二是绩效评价体系不够健全。下一步改进措施：一是进一步细化预算编制工作，做到统一标准、统筹安排；二是完善绩效评价制度和体系，提高评价成果运用。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 |
部门决策（25分） | 目标任务（15分） | 相关性（5分） | 4.5 |
明确性（5分） | 5 | ||
合理性（5分） | 4.5 | ||
预算编制（10分） | 测算依据（5分） | 5 | |
目标管理（5分） | 4.5 | ||
综合管理（30分） | 专项资金分配时限（2分） | 省级财力专项预算分配时限（1分） | 1 |
中央专款分配合规率（1分） | 1 | ||
中期评估（2分） | 执行中期评估（2分） | 1.5 | |
绩效监控（5分） | 预算执行进度监控（2分） | 2 | |
绩效目标动态监控（3分） | 2 | ||
非税收入执收情况（2分） | 非税收入征收情况（1分） | 1 | |
非税收入上缴情况（1分） | 1 | ||
资产管理（6分） | 资产管理信息化情况（2分） | 2 | |
行政事业单位资产报告情况（2分） | 2 | ||
资产管理与预算管理相结合（2分） | 1.5 | ||
内控制度管理（2分） | 内部控制度健全完整（2分） | 1.5 | |
信息公开（6分） | 预算公开（2分） | 2 | |
决算公开（2分） | 2 | ||
绩效信息公开（2分） | 2 | ||
绩效评价（5分） | 绩效评价开展（2分） | 1 | |
评价结果应用（3分） | 2 | ||
部门绩效情况（45分） | 履职成效（20分） | 部门特性指标 | 18 |
可持续发展能力（15分） | 重点改革（重点工作）完成情况（5分） | 5 | |
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） | 4 | ||
人才培养（5分） | 5 | ||
满意度（10分） | 协作部门满意度（3分） | 3 | |
管理对象满意度（3分） | 3 | ||
社会公众满意度（4分） | 4 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对票据工本费及乡财政管理及培训费项目开展了整体支出绩效评价，得分为92分，存在的问题：项目效益有待提高。下一步改进措施：提高项目各项效益指标。
2017年项目支出绩效评价得分表
单位名称/项目名称 | 天全县财政局 / 票据工本费 / 乡财政管理及培训费 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
（20分） 项目决策 | （10分） 科学决策 | 必要性 （政策依据) | 5 | 5 |
可行性 （政策完善） | 5 | 4 | ||
（10） 绩效目标 | 明确性 | 5 | 5 | |
合理性 | 5 | 4 | ||
（10分） 项目管理 | （7分） 资金管理 | 资金分配 | 3 | 3 |
资金使用 | 4 | 4 | ||
（3分） 项目执行 | 执行规范 | 3 | 2 | |
（特性指标70分） 项目绩效 | （20） 项目完成 | 完成数量 | 5 | 3 |
完成质量 | 5 | 4 | ||
完成时效 | 5 | 5 | ||
完成成本 | 5 | 5 | ||
（50分） 项目效益 | 经济效益（可选项） | 40 | 38 | |
社会效益（可选项） | ||||
生态效益（可选项） | ||||
可持续效益（可选项） | ||||
公平效率（可选项） | ||||
使用效率（可选项） | ||||
服务对象满意度 | 10 | 10 | ||
总分 | 92 |
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：2017年部门决算公开附表
表1：收入支出决算总表
表1-1：收入决算表
表1-2：支出决算表
表2：财政拨款收入支出决算表
表3：财政拨款支出决算明细表
表4：一般公共预算财政拨款支出决算表
表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表
表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表
表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表6：国有资本经营预算支出决算表
表7：重要指标变动情况表
表8：部门决算相关信息表
表9：政府采购情况表
表10：部门决算量化表
