一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.拟订和执行全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，贯彻执行上级财政拟定的县与乡（镇）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，研究、拟定全县的财政、财务、会计管理的规范性文件；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库资金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
6.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。
9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。
11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。
14.承担县政府公布的有关行政审批事项。
15.承办县政府交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。
2017年，面对转型发展的巨大阵痛和后发追赶的繁重任务，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕“绿色发展、特色发展、转型发展”的工作思路，以“四大提升工程”为重点，以“一核一极一线一带”为目标，坚持稳中求进工作总基调，自觉践行新发展理念，积极应对经济下行压力，全力以赴抓收入、控支出、保重点，切实发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供了有力财力支撑。
一是强化目标管理，全力组织收入。面对主体税种增幅回落、一次性税源萎缩、税制改革持续冲击等严峻形势，严格落实征收责任，以旬保月、以月保季、以季保年，加强收入征管，挖掘增收潜力，切实做到依法征收、应收尽收。全县一般公共预算收入完成16880万元，为预算的105%，同口径增加1403万元，增长9.07%。其中：税收收入完成13532万元，增长7.02%。
二是积极筹措资金，支持脱贫攻坚。建立扶贫投入稳定增长机制，县级扶贫资金预算安排610万元，增幅205%。全年实际安排财政专项扶贫资金2550.90万元（省级352万元，市级321.91万元，县级1876.99万元），其中，到村到户资金2211.70万元，占86.7%，做到精确瞄准、精准投入。补充四项扶贫基金1420万元，出台基金使用管理实施细则，着力解决贫困群众现实难题和长远生计问题。设立扶贫小额信贷分险基金819万元，发放产业和住房贷款1931.60万元，财政直接贴息38.32万元，完善财金互动扶贫政策。统筹整合财政涉农资金1718万元，用于贫困村基础设施和产业环线建设。投入125万元，开展财政支农资产收益扶贫试点，通过股权量化、按股分红、收益保底，拓宽贫困人口增收渠道。按照“程序不减，时间缩短”要求，优化资金拨付流程，加快19个扶贫专项方案资金拨付进度，拨付资金17545万元。
三是加强资金监管，推进重建扫尾。加快重建资金预算执行进度，加强常态化监管，加快决算批复，严格限时办结，扎实做好扫尾收官工作。全县重建资金累计支出447300.68万元。168个总规项目需办理决算审核送审125个，送审率74.40%，审结121个，审结率72.02%；64个子项目需办理决算审核送审40个，审核率62.5%，审结36个，审结率56.25%。
四是把牢中心大局，确保重点支出。安排11861万元，用于干部职工调资、村社干部调标和离退休人员保障，兑现考核奖励，落实改革性政策。筹集资金5032.87万元，支持“两园一飞地”建设，协助企业申报技术改造、淘汰落后产能、金融互助奖励等补助资金315万元，支持新兴产业，加快物流建设，促进转型升级。投入2939万元，实施重点生态工程，巩固退耕还林成果，推进国家主体生态功能区试点建设，支持绿色发展。投入14808.46万元，支持始阳工业园区、雅康高速、四大片区征地拆迁，实施地质灾害治理，落实失地农民社会保障。安排500万元完善城市垃圾清转运建设体系，安排3000万元推进特色小城镇建设，安排1254万元开展环境卫生专项治理，支持创卫工作，努力构建“宜居天全、健康天全、和谐天全”。
五是落实惠民政策，持续改善民生。全县财政民生支出完成80011万元，增长18.28%，占财政支出的74.86%。筹集安排民生工程资金17143万元，用于实施十大民生工程和20件民生实事，其中县级配套资金2640万元，增长87.76%。安排17758万元支持教育事业优先发展，确保农村义务教育经费得到保障、各项教育扶持补助政策得到全面落实。安排医疗卫生支出 18805万元，支持医疗卫生体制改革稳步推进。安排失业补贴和再就业培训支出1588.40万元，解决城乡低保资金1130万元，40529人次得以享受，拨付农村和城市医疗救助金470万元，发放城乡居民养老补助2100万元，解决新农合医疗资金6300万元，确保114892名参合农民看病就医报账需求，进一步完善社会保障体系。安排农林水事务支出20537万元，推进环线建设，夯实农业基础，兑现落实耕地地力保护、退耕还林补助等强农惠农补贴政策，改善村级公益事业，加快美丽新村建设，解决农村饮水安全问题，保障基层组织活动和公共服务运行维护正常开展，提升农村公共服务能力和社会管理水平，促进城乡协调发展。安排住房保障支出4147万元，落实住房公积金政策，改善困难群体住房条件。安排文化体育与传媒支出1406万元，促进文化体育繁荣发展。安排城乡社区事务支出5780万元，保障城市管理和社区服务经费需求，支持小城镇建设。以1032万元购买城区环卫服务，市容市貌更加整洁。补贴公交公司185万元，发展公共交通，方便市民出行。
六是强化依法理财，规范财经秩序。紧扣8类扶贫资金，坚持问题导向，派出7个检查组对15个乡镇开展了两轮全覆盖监督检查，发现问题92个，发出整改通知16份，促进扶贫资金安全规范使用。深化拓展滥发奖金、工资、补贴问题专项整治，对全县12个乡镇和16家县级部门进行重点检查，发现问题25个，督促问题全部整改，收回违规发放资金。加大财评力度，节约财政资金，评审项目246个，核减7200万元，审减率18.09%。规范采购行为，提高采购效率，完成政府采购78宗，采购预算5900万元，采购金额5331万元，节约资金569万元，节约率9.64%。盘活财政存量资金8820万元，提高资金使用效益，服务稳增长、促发展大局。贯彻落实中央“八项规定”精神，继续压缩一般性支出，把有限的资金用在刀刃上，全年“三公”经费支出只减不增。开展乡镇、部门财务人员财务内控制度、“三公”经费、扶贫资金管理等业务培训3批次，受训人员290余人次。
二、部门概况
天全县财政局下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。2017年度末，人员编制人数34人，实有在职人数28人。
三、收支决算总体情况说明
2017年天全县财政局本年收入合计685.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入528.66万元，占77.17%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入156.39万元，占22.83%。
2017年天全县财政局本年支出合计685.05万元，其中：基本支出455.05万元，占66.43%；项目支出230万元，占33.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计528.66万元，支出总计528.66万元。与2016年相比，财政拨款收入总计减少28.96万元，下降5.19%，主要原因是2017年度其他收入为非财政拨款收入，未在财政拨款收入中列支。财政拨款支出总计减少44.15万元，下降7.71%。主要原因是2017年度其他收入为非财政拨款收入，未在财政拨款支出中列支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出528.66万元，占本年支出合计的77.17%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少44.15万元，下降7.71%。主要原因是2017年度其他收入为非财政拨款收入，未在财政拨款支出中列支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出528.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出430.20万元，占81.38%；社会保障和就业支出40.25万元，占7.61%；医疗卫生支出22.53万元，占4.26%；住房保障支出32.68万元，占6.18%；其他支出3万元，占0.57%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为254.2万元，完成预算100%。
一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：支出决算数为176万元，完成预算100%
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为40.25万元，完成预算100%。
3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为22.53万元，完成预算100%。
4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为32.68万元，完成预算100%。
5.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出349.66万元，其中：
人员经费349.09万元，主要包括：基本工资107.04万元、津贴补贴77.49万元、奖金6.93万元、绩效工资15.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.64万元、其他社会保障缴费24.52万元、其他工资福利支出36.94万元、生活补助2.11万元、奖励金0.01万元、住房公积金36.20万元。
公用经费0.57万元，主要包括：其他交通费0.57万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.29万元，完成预算11.74%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻县委、政府相关要求，坚持厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.94万元，占84.72%；公务接待费支出决算0.35万元，占15.28%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.94万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车3辆（已交公车办，尚未办理过户手续），其中：轿车3辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.94万元。主要用于外出培训、下乡检查财政资金，开展脱贫攻坚工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少4.25万元，下降68.66%。主要原因是公车改革，公务用车运行维护费减少。
3.公务接待费支出0.35万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，34人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元，具体内容包括：接待上级检查组工作人员支出。
公务接待费支出决算比2016年减少9.87万元，下降96.58%。主要原因是坚持厉行节约，严格控制接待规模及接待标准。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，天全县财政局机关运行经费支出0.57万元，比2016年减少21.94万元，下降97.47%。主要原因是2017年度机关运行经费主要在项目中列支。
（二）政府采购支出情况
2017年度，天全县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，天全县财政局共有车辆3辆（已交公车办，尚未办理过户手续），其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金30万元，覆盖率达到22.22%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分91分，存在的问题：一是预算绩效编制不够科学，二是绩效评价体系不够健全。下一步改进措施：一是进一步细化预算编制工作，做到统一标准、统筹安排；二是完善绩效评价制度和体系，提高评价成果运用。
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对票据工本费及乡财政管理及培训费项目开展了绩效评价，得分为92分，存在的问题：项目效益有待提高。下一步改进措施：提高项目各项效益指标。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：四川省雅安市天全县财政局（本级）2017年部门决算公开附表
表1：收入支出决算总表
表1-1：收入决算表
表1-2：支出决算表
表2：财政拨款收入支出决算表
表3：财政拨款支出决算明细表
表4：一般公共预算财政拨款支出决算表
表4-1：一般公共预算财政拨款支出决算明细表
表4-2：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表4-3：一般公共预算财政拨款项目支出决算表
表4-4：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表5：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表5-1：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表6：国有资本经营预算支出决算表
表7：重要指标变动情况表
表8：部门决算相关信息表
表9：政府采购情况表
表10：部门决算量化表
天全县财政局
2018年9月20日
